Письмо в банк о деятельности компании

Письмо в банк о деятельности компании — это документ, который может потребоваться при взаимодействии с кредитным учреждением в соответствии с требованиями 115-ФЗ. Его составляют при открытии счета, идентификации клиента или запросе по подозрительным операциям.

Нужно ли предоставлять пояснения банку

Такого требования для юридических лиц напрямую в законе нет. Однако, кредитные учреждения обязаны идентифицировать клиентов при взаимодействии с ними. Поэтому при открытии расчетного счета может возникнуть необходимость предоставить пояснения в банк о деятельности компании в письменном виде.

Для идентификации необходимы данные о целях предпринимательской деятельности юридического лица. Закон не определяет форму, в которой должно быть предоставлено описание деятельности компании. Организация может составить письмо в произвольной форме или использовать бланк кредитного учреждения, если такой имеется.

Если операции вызывают у банка обоснованные подозрения на основании ст. 7 115-ФЗ от 07.08.2001, он может отказать в их проведении. Например, могут возникнуть сомнения в источнике поступления средств из-за нехарактерной для клиента сферы деятельности, указанной в назначении платежа. В таком случае потребуется доказать, что компания имеет право заниматься данной деятельностью.

Кто пишет письмо

Ответственные лица, которые разрабатывают и составляют письменное описание деятельности компании, определяются в соответствии с внутренними документами компании: положением о делопроизводстве, должностными инструкциями. Составление документации обычно входит в обязанности:

• заместителя директора;
• начальника отдела маркетинга;
• секретаря;
• делопроизводителя;
• менеджера и т. д.

Требования к документу

Законодательством не установлены конкретные требования к содержанию документа, оно определяется в зависимости от конкретных обстоятельств при взаимодействии сторон. Банк может запросить этот документ при открытии счета или при выяснении характера подозрительной операции на основании норм 115-ФЗ, направленных на борьбу с отмыванием денег.

Как оформить документ

В справке следует указать точную информацию о компании: все реквизиты берутся из официальных документов. Данные, которые пока не подтверждены, указываются на основании имеющейся информации (о клиентах, выручке и т. д.). Если неясно, какие данные необходимы, следует уточнить это у специалиста кредитного учреждения.

Инструкция по написанию письма в банк:

1. Используйте фирменный бланк или укажите полное наименование компании с организационно-правовой формой, адресом, ИНН и КПП.
2. Укажите адресата и его местонахождение.
3. Подробно опишите деятельность компании с указанием кодов ОКВЭД, данных о контрагентах.

Вот пример письма о бизнесе с описанием вида предпринимательской деятельности для банка на 2024 год:

Кому адресовать письмо

Данный документ предназначен для банка и передается специалисту, по запросу которого предоставляется соответствующая информация. Например, при открытии расчетного счета это может быть специалист по открытию счетов, а при запросе по конкретной операции — оператор или специалист по работе с клиентами. Письмо адресуется руководителю банковского учреждения.

Способы доставки письма

Для отправки письма могут использоваться любые средства связи: электронная почта, факс, мессенджеры, курьерская доставка, доставка специалистом, отправка через Почту России обычным или заказным письмом, согласованные с банковским учреждением.

Письменные разъяснения по поступлениям и списаниям на счете

Загрузить документ в формате PDF

Загрузить документ в формате DOC

Это пример. Он не подходит для всех ситуаций.

127287, Москва, ул. 2-я Хуторская, д. 38А, стр. 26

00.00.0000 года рождения, место рождения – г. Москва,

паспорт 00 00 000000, выдан отделением по району

Алексеевский ОУФМС России по гор. Москве

в СВАО 00.00.2000, код подразделения: 000-000

адвоката Курьянова Александра Александровича

регистрационный номер в реестре Адвокатской палаты города Москвы – 77/12478

адрес для отправки корреспонденции:

129626, Москва, Проспект Мира, д. 102, стр. 30

офис БЦ «Парк мира», для АБ «Москоу лигал»

лицевой счёт № 00000000000000000000

номер договора 000000000000 от 27.09.2018

о назначении поступлений и списаний по счёту

В июне 2023 года ФИО-1 (далее также – «Клиент») через чат мобильного приложения АО «Тинькофф банк» (далее также – «Банк») получил сообщение от службы поддержки Банка о необходимости предоставления до 30.06.2023 документов, подтверждающих происхождение денежных средств, и пояснений по некоторым банковским операциям в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее также – «Закон № 115-ФЗ»). В частности, банк запросил:

1. пояснения в свободной форме о назначении поступлений и списаний по счёту;
2. документы, указанные в назначении поступлений от третьих лиц (ФИО-7, ФИО-8, ФИО-9) за последние 3 календарных месяца;
3. документ, подтверждающий доход ФИО-1 (справка 2-НДФЛ, декларация о доходах 3-НДФЛ и др.)

Для определения операций как сомнительных кредитные организации используют признаки, указанные в положении Центрального Банка РФ от 02.03.2012 N 375-П “О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а также пороговую сумму по операциям, имеющим признаки необычной сделки, определяемую кредитной организацией в каждом конкретном случае.

Согласно пп. 4 п. 1 ст. 7 Закона № 115-ФЗ, Банк обязан документально фиксировать основания совершения операций, подлежащих обязательному контролю, а также операций, по которым у банка возникли подозрения в целях легализации доходов, полученных преступным путём, или финансирования терроризма.

Настоящим, во исполнение запроса Банка о предоставлении пояснений по назначениям, Клиент считает необходимым пояснить следующее:

ФИО-1 является собственником и параллельно занимает должность генерального директора в ООО «Наименование» (ИНН 0000000000000).

Основным источником доходов Клиента являются денежные средства, полученные от продажи недвижимого имущества, а также денежные средства, выплачиваемые по договорам займа.

Так, в частности, в 2022 году ФИО-1 продал 5 объектов недвижимости:

1. 12 января 2022 года между ФИО-1 и ФИО-2 был заключен договор купли-продажи квартиры, по условиям которого ФИО-1 продал, а ФИО-2 купила квартиру с кадастровым номером 00:00:00000000:2201, расположенную по адресу: Московская область, Мытищи, Ярославское шоссе, д. 105, кв. 331, за 5 000 000 рублей;
2. 14 января 2022 года между ФИО-1 и ФИО-3 был заключен договор купли-продажи объекта недвижимости с использованием кредитных средств, по условиям которого ФИО-1 продал, а ФИО-3 купила квартиру с кадастровым номером 00:00:00000000:2205, расположенную по адресу: Москва, Проспект Мира, д. 102, стр. 30, за 4 820 000 рублей;
3. 22 января 2022 года между ФИО-1 и ФИО-4 был оформлен договор купли-продажи квартиры, согласно которому ФИО-1 продал, а ФИО-4 приобрела квартиру с кадастровым номером 00:00:00000000:5821, находящуюся по адресу: Москва, Проспект Мира, д. 102, стр. 30, за 3 000 000 рублей;
4. 18 марта 2022 года между ФИО-1 и ФИО-5 был заключен договор купли-продажи, по условиям которого ФИО-1 продал, а ФИО-5 приобрела машиноместо с кадастровым номером 00:00:00000000:6509, расположенное по адресу: Москва, Проспект Мира, д. 102, стр. 30, за 900 000 рублей;
5. 13 декабря 2022 года между ФИО-1 и ФИО-6 был оформлен договор купли-продажи квартиры, согласно которому ФИО-1 продал, а ФИО-6 приобрела квартиру с кадастровым номером 00:00:00000000:12448, находящуюся по адресу Москва, Проспект Мира, д. 102, стр. 30, за 8 090 000 рублей.

Общая сумма денежных средств, полученных от продажи недвижимого имущества в 2022 году, составила 21 810 000 рублей. Доходы были задекларированы
в установленном законом порядке, что подтверждается налоговой декларацией 3-НДФЛ.

В целях получения дополнительного дохода ФИО-1 предоставляет денежные средства в долг. Таким образом, операции, вызвавшие подозрения у Банка, представляли собой переводы, связанные с возвратом денежных средств по ранее заключенным договорам займа (прилагаются).

В случае возникновения у Банка вопросов после ознакомления с представленными документами, ФИО-1 готов предоставить дополнительные пояснения.

1. Выписка ЕГРЮЛ № ЮЭ0000-23-000000000 от 29.06.2023;
2. Справка 2-НДФЛ за 2023 год от 29.06.2023;
3. Договор купли-продажи квартиры от 12.01.2022;
4. Акт приема-передачи от 12.01.2022;
5. Договор купли-продажи объекта недвижимости с использованием кредитных средств от 14.01.2022;
6. Передаточный акт от 25.01.2022;
7. Договор купли-продажи квартиры от 22.01.2022;
8. Договор купли-продажи от 18.03.2022;
9. Акт приема-передачи от 18.03.2022;
10. Договор купли-продажи квартиры от 13.12.2022;
11. Передаточный акт от 29.12.2022;
12. Налоговая декларация 3-НДФЛ;
13. Договор займа от 15.11.2022;
14. Договор займа от 26.12.2022;
15. Договор займа от 05.05.2023;
16. Ордер адвоката.

Представитель ФИО-1 ______________/Курьянов А. А./

Описание схемы ведения бизнеса для банка

Зачастую банковские учреждения требуют от компаний предоставление информации о своей деятельности. Давайте обсудим, для чего банкам необходимы эти данные, как правильно составить документ и какие детали бизнеса следует включить.

• Цель запроса пояснительного письма в банк
• Содержание пояснительной записки для банка согласно Федеральному закону №115
• Пример оформления описания бизнеса для банковского учреждения
• Модель описания бизнеса для банка: иллюстрация

Полный спектр услуг онлайн-бухгалтерии доступен в «Моё дело» — первые 14 дней бесплатно.

Почему банки требуют пояснительное письмо

Банки часто запрашивают дополнительные документы в соответствии с законом 115-ФЗ. Эти меры направлены на предотвращение «отмывания» денег недобросовестными компаниями. Поэтому при сомнительных операциях банки требуют дополнительные сведения для проверки.

Пояснительные письма могут быть необходимы в следующих случаях:

1. Мистические операции средствами. Например, внезапное поступление и вывод денег или несоответствие целей перевода средств. К примеру, компания продает строительные материалы, но расходует средства на детские игрушки. Банк может подозревать нелегальную деятельность.
2. Частые наличные операции.
3. Крупные платежи физическим лицам.
4. Открытие новых расчетных счетов.
5. Трансферы или сотрудничество с фирмами, попавшими в «черный список» Центробанка.

Этот список не исчерпывающий — банки могут запрашивать дополнительные данные в любое время.

Закон не обязывает компании выполнять запросы банков, и они имеют право отказать в предоставлении информации. В ответ банк также может отказать в обслуживании клиента. В случае серьезных сомнений банк может временно заморозить счет компании до выяснения обстоятельств.

Пример оформления описания бизнеса для банка

Требования к оформлению данного документа ни банки, ни законодательство не устанавливают жёстко. Основное требование — ясно и полно изложить информацию, необходимую для банка. Некоторые кредитные учреждения предоставляют своим клиентам образцы, которые можно использовать в качестве руководства.

Конкретное содержание письма обычно согласовывается между сторонами. Если банковский запрос оказался неоднозначным и неясным, какую информацию следует указывать, рекомендуется уточнить это у сотрудников банка.

Реквизиты организации следует указать в точности, как в регистрационных документах. Информация о клиентах, доходах и прочих аспектах берётся из документации о деятельности бизнеса.

В общем, при описании бизнес-процесса для банка следует соблюдать следующий порядок:

1. В бланке указывается юридическая форма предприятия, его полное наименование, ИНН, КПП и точный адрес.
2. Далее следуют данные адреса и реквизиты получателя.
3. В тексте письма подробно описывается деятельность фирмы. Банки не ограничивают использование списков, таблиц и пунктов, если это необходимо для полного раскрытия информации.
4. Если банк запрашивал дополнительные документы, их перечень также приводится в письме.
5. В конце письма указывают должность и данные сотрудника, составившего документ.

В заголовке письма следует чётко отразить его цель. Например, если запрос был на предоставление информации о изменении реквизитов, заголовок может звучать следующим образом: «Информационное письмо о изменении реквизитов».

Текст составляется произвольно, но в деловом стиле. Важно соблюдать правила делового этикета при взаимодействии с партнёрами и контрагентами.

Адресат и получатель письма не всегда совпадают. Здесь действует следующий принцип:

Адресат	Руководитель банка
Получатель	Сотрудник, от которого поступил запрос

Например, если требовались разъяснения по конкретным операциям, письмо передают операторам или менеджерам по работе с клиентами. Если информация необходима для открытия счёта — специалисту по работе со счетами.

Документ можно доставить любым удобным способом: лично, электронно, по почте, курьерской службой, факсом или через мессенджеры.

Аутсорсинг «Моё дело — Бухобслуживание»

Наша команда бухгалтеров, юристов, кадровиков и бизнес-ассистентов готова взять на себя всю рутину и взаимодействие с государственными органами.

Описание организационной модели компании: пример

Рассмотрим пример организации содержания информационного письма. Предположим, что ООО «Альфа» занимается онлайн-продажей спортивных товаров. У банка возникли вопросы к деятельности компании, и руководство получило запрос на разъяснение работы. Структуру можно объяснить так:

1. ООО «Альфа» закупает товары у производителей ООО «Спорт» и ООО «Оборудование». Руководитель Н.И. Сидоров осуществил снятие 300 000 рублей с расчетного счета для закупки.
2. Доставка товаров осуществляется через транспортную компанию «Доставка». Стоимость доставки составляет 2 500 рублей за отправление. Расчеты с транспортной компанией осуществляются безналично. Договор и акт передачи товаров прилагаются к Информационному письму под №1.
3. Товары хранятся на складе, арендованном у ООО «Склады». Стоимость аренды склада составляет 12 000 рублей в месяц. Соответствующий договор также прикреплен к Информационному письму под №2.
4. Информация о продукции размещается на сайте (адрес сайта). Продвижение сайта осуществляется с использованием контекстной рекламы. Потенциальные клиенты находят ресурс по ключевым запросам, оставляют заявки на покупку товаров.
5. Обработкой заявок занимаются сотрудники ООО «Альфа», передающие данные о заказах на склад, где готовят товары к отправке.
6. Доставка товаров осуществляется курьерской службой или через пункты выдачи, сотрудничающие с магазинами-партнерами: Партнерский магазин 1 по адресу … , Партнерский магазин 2 по адресу … . Покупатель выбирает удобный способ получения при оформлении заявки.
7. Средняя стоимость товара составляет 4 000 рублей. Чистая прибыль после вычета расходов на хранение, доставку, оплату труда складских работников и сотрудников обработки заявок составляет 2 500 рублей.
8. В апреле 2023 года доходы ООО «Альфа» составили 400 000 рублей. Из этой суммы 120 000 рублей были налогами, включая налог на прибыль и НДФЛ.

В конце письма предусмотрена подпись ответственного сотрудника и его должность.

Как отвечать на запросы банка, требующие пояснений о деятельности

Банки начали отправлять уведомления компаниям и ИП о высоком уровне риска, ссылаясь на отношения или их клиентов к таким категориям. В таких случаях банки отказываются проводить платежи или просят предоставить дополнительные объяснения о деятельности. У нас есть примеры, как коллеги успешно решали подобные вопросы. Узнайте, какие решения устроили банкиров и как вам можно поступить в подобных ситуациях.

Все изменения в работе бухгалтера с 2024 года >> Скачать бесплатно >>Пояснения о переводе супруге >> Скачать бесплатно >>Пояснения о переводе контрагентам >> Скачать бесплатно >>

Уведомление банка о рискованности платежа

Проведя анализ поставщика, было установлено, что он является действующим участником рынка, работает более трех лет в розничной и оптовой торговле стройматериалами, имеет штат более 10 сотрудников, собственный транспорт и склады. Зарплаты работникам перечисляются официально на банковские карты не ниже средней отраслевой заработной платы. Однако у компании ранее были проблемы с банком: в 2020 году им пришлось закрыть счет в одном банке из-за излишних требований предоставления документов. Это вынудило компанию перейти к другому банковскому учреждению, поскольку первый банк требовал предоставления договоров, счетов и накладных на каждую операцию, и бухгалтеру приходилось лично посещать отделение для проведения платежей, платя при этом высокие комиссии до 500 рублей за каждую транзакцию. Подобные условия работы стали неприемлемы для поставщика. Опять же в октябре 2022 года компания-поставщик столкнулась с подозрительными действиями нового банка.

Предполагается, что нарекания связаны с введением новой системы Центрального банка «Знай своего клиента», которая анализирует всю банковскую историю клиентов. В случае неблагоприятного разрыва отношений с банком система отмечает клиента как высокорискового. Тем не менее, поставщики не получают уведомлений о высоком риске. При этом банк обязан уведомлять согласно законодательству (см. п. 8 ст. 7.7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ).

Решение проблемы. Мы посоветовали клиенту совершить платеж по счету за стройматериалы через другой банк. Проблем не возникло, транзакция была проведена успешно. В настоящее время мы помогаем поставщику восстановить свою репутацию перед банками. Сначала мы подготовили запрос в банк, где ранее поставщик вел свой счет. В документе просим предоставить информацию о группе риска, в которую попала компания (образец ниже).

Запрос в банк о присвоенном риске (отрывок)

Обязательное условие для банков заключается в том, что они обязаны информировать о высоком уровне риска компании. Если риск оценивается как низкий или средний, банки не обязаны добровольно предоставлять такую информацию, но по запросу потребителя обязаны ответить. Отказать в предоставлении таких данных банк не имеет права, так как закон требует открытости информации о рисках (согласно ст. 9.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86‑ФЗ). Если случится так, что поставщик окажется в высокорисковой зоне, мы будем оспаривать решение банка в межведомственной комиссии при Центробанке, поскольку компания имеет устойчивую репутацию. В случае отказа поддержать нас там, мы вынуждены будем обратиться в суд, предоставив документы и пояснения, которые в любом случае опровергнут действия банка.

Банк удостоверился в надежности клиента и возможности вести счет

Анна Бушко, руководитель отдела аутсорсинга в ИП, рассказала о произошедшем случае.

Недавно два наших клиента получили запросы от банка, требующие разъяснений по операциям на их счетах и предоставления документального подтверждения. В противном случае банк грозился ограничить операции по счету (пример запроса приведен ниже).

Запрос банка на разъяснение операций

Как объяснить перевод жене. Запрос банка к одному из физических лиц требовал обосновать переводы средств своей жене. В ответ на этот запрос было пояснено, что средства, переведенные супруге, были использованы для семейных нужд, что является обоснованным расходом после уплаты налогов на доходы индивидуального предпринимателя. Приведенный ниже образец ответа демонстрирует подход к аргументации данного перевода.

Пример ответа на запрос банка по переводу супруге

Один из клиентов, который является предпринимателем, столкнулся с требованием банка предоставить пояснения по поводу платежей партнерам. Мы удовлетворили запрос, предоставив договора о переводах контрагентам, разъяснили основную деятельность компании, отметили количество сотрудников, а также подчеркнули, что предприниматель систематически выплачивает зарплату и уплачивает налоги. Пример ответа приведен ниже.

Пример обоснования переводов контрагентам

Банковские образцы устроили банкиров, и далее они не предъявляли претензий к моим клиентам. Стоит отметить, что запросы на пояснение операций поступают от банков не только от компаний и индивидуальных предпринимателей, но и от физических лиц, особенно если они получают переводы на карту от фирм и бизнесменов. Например, одна из наших клиенток получила уведомление от банка о необходимости объяснить происхождение займа от свекрови-ИП. В объяснении мы указали цель займа и распределение средств: часть была переведена на счет мужа, часть снята наличными, а остальное использовано на погашение долгов.

Ольга Сергеева, главный редактор Актион Бухгалтерии, предлагает следующий совет:

Полный спектр банковских операций регулируется статьей 5 Закона от 02.12.1990 года № 395-1. Отношения между банками и организациями или индивидуальными предпринимателями могут регулироваться различными договорами, включая договоры банковского счета (ст. 845 ГК РФ), договоры банковского вклада (ст. 834 ГК РФ), кредитные договоры (ст. 819 ГК РФ) и другие соглашения, определяющие условия взаимодействия (например, договоры финансирования по уступке денежных требований). Подробнее ознакомиться с этим можно в Системе Главбух, входящей в состав Актион Бухгалтерия.

• Статьи по теме:
• Как оформить СНИЛС для ребенка через госуслуги: шаг за шагом
• Что такое выписка (справка) из СФР и для чего она формируется
• Как узнать коды статистики онлайн по ИНН
• Приказ и доверенность на право подписи документов от имени директора: образец на 2024 год
• Пример письма о повышении стоимости услуг

Уже треть работодателей интересуются навыками работы бухгалтера в Excel

Пройдите тест, чтобы узнать, владеете ли вы программой так, как требуется работодателям.